בעל סוכנות ביטוח וחברות נוספות, חשוד בעבירות על פקודת מס הכנסה

שילם לבתו משכורת בעת ששהתה בחו"ל, אי דיווח על תכנון מס החייב בדיווח, זיוף מסמכים ועוד
יוחאי תירוש, בן 60 מרמת גן, רותם תירוש, בתו, בת 30 מתל אביב וחיים גינדי, רואה חשבון בן 42 מחולון, הובאו היום בפני בית משפט השלום בתל אביב, כב' השופט בני שגיא, ושוחררו תחת מגבלות.

במשרד חקירות מס הכנסה תל אביב, רשות המסים בישראל, מתנהלת חקירה נגד החשודים הנ"ל בגין מספר חשדות:

חשד ראשון - זיוף מסמכים בכוונה להתחמק ממס: לחשוד יוחאי תירוש, סוכנות ביטוח ומספר רב של חברות. בביקורת שנערכה במשרד השומה תל אביב 4, רשות המסים בישראל, נמצא כי בשנים 2004-2006 קיבלה החשודה, רותם תירוש, משכורת מסוכנות הביטוח של אביה, חרף העובדה שברוב התקופה בה שולמה לה משכורת בשנת המס 2004 שהתה בחו"ל.

לאור זאת, התבקש רואה החשבון והמייצגת הנוספת של החשוד יוחאי תירוש, להמציא הוכחות לכך שרותם תירוש אכן עבדה בסוכנות הביטוח. החשודתירוש המציא לפקיד מכתב בו הוא טוען שהחשודה רותם תירוש, עבדה בשנים 2004-2006 בסוכנות הביטוח וכן המציא שלושה מסמכים אקראיים שונים אשר לכאורה נכתבו על ידי החשודה בשנים 2004-2006. לוגו המסמך כלל כתובת של מבנה שלא היה קיים בשנת 2004, ולכן התעורר החשד כי מסמכים אלה זוייפו במטרה להוכיח לפקיד השומה כי החשודה עבדה כאשר בפועל לא עבדה באותם שנים.

בהמשך החקירה הודתה החשודה כי זייפה את המסמכים בעצת עו"ד שלה. החשוד יוחאי תירוש, טען בחקירתו כי המסמכים נראים מזוייפים והוא אינו יודע מי זייף אותם ומי העביר אותם לפקיד השומה.

חשד שני - אי דיווח על פעילות והכנסות של חברה: החשוד תירוש הוא, בין היתר, בעל מניות בחברת תירוש (ר.י.) השקעות ובניין בע"מ, שחדלה להגיש דוחות החל בשנת 2004. לאחר שנדרש ע"י פקיד השומה, הגיש דוחות לשנים 2004-2007. בדוחות לשנים 2004-2005 נרשם כי לחברה "אין פעילות עסקית". ולא דווחו הכנסות מכל סוג. מבדיקה בדפי הבנק של החברה עלה כי בשנים 2004-2005 היתה לחברה פעילות עניפה בניירות ערך בסכומים המגיעים למאות אלפי ₪ לכל פעולה.

החשוד, רו"ח גינדי, אמר בחקירתו כי לא ידע בזמן אמת על פעילת החברה בניירות ערך. "כדי להגיש את הדוחות כמה שיותר מהר הוחלט להגיש את הדוח ללא הפעילות בניירות ערך שהיא מינורית מבחינת משמעות מיסויית".

חשד שלישי - אי דיווח על תכנון מס החייב בדיווח: החשוד יוחאי תירוש מעביר דמי ניהול בסכומים שלמעלה מ - 2 מליוני ₪ בשנה מסוכנות הביטוח לחברת ניהול שהקים. אך לא דיווח בעיסקו או בחברת הניהול שלו על קיומו של תכנון המס החייב בדיווח ולא צירף את הטופס הנדרש.
החל בשנת 2007 חלה חובה לדווח בטופס השנתי 1214, ובטופס נפרד על תכנון מס החייב בדיווח.

בחקירתו הסביר רואה החשבון כי בטעות לא צורף הטופס ובו פירוט תכנון המס החייב בדיווח.

חשד רביעי - דרישת אותן הוצאות בתיקים שונים: פקיד השומה ת"א 4 מצא כי חשבוניות מסוימות נדרשו על ידי יוחאי תירוש 3 פעמים: בתיקו האישי, בחברה שבבעלותו ולצרכי מס שבח. רו"ח הסביר בחקירתו כי "כנראה מנהלת החשבונות קיבלה פעם אחת את המקור ופעם את ההעתק וכנראה בטעות רשמה את זה פעמיים".

החשודים שוחררו בערבויות כוללות של 700,000 ₪ כל אחד.