רכישת בית יוקרה הובילה לחשיפה של העלמת הכנסות של כ- 20 מיליון ₪ ע"י בעלים של חברת הייטק וזוגתו חשבת בחברה

החשוד יוסף שחם בן 65 הינו מנהל ובעל מניות בחברת אשבל טכנולוגיות שמשרדיה בהר חוצבים בירושלים
מחלקת חקירות מס הכנסה ירושלים, ברשות המסים בישראל, מנהלת חקירה בחשד להשמטת הכנסות בחברת הייטק מאז שנת 2002 בסך של כ- 20 מיליון ₪. בית משפט השלום בירושלים, כבוד השופט דראל, עצר והורה (26.3.09) על שחרור החשודים בתנאים מגבילים.

החשוד, יוסף שחם בן 65 הינו מנהל ובעל מניות בחברת אשבל טכנולוגיות בע"מ, שמשרדיה בהר חוצבים בירושלים. החברה העוסקת בפיתוח ושיווק תוכנות מחשב לשימוש במערכות עסקיות שונות. החשודה, נאווה אנוש בת 66 הינה שכירה בחברה ומשמשת כחשבת. בני הזוג מתגוררים בשורש.

מהבקשה למעצר עולה כי החשוד דיווח בדוחות שהגיש לרשות המסים על הכנסה ממשכורת בסך של כ- 140,000 ₪ לשנה. החשודה, דיווחה בדוחות שהגישה, מאז שנת 2004, על הכנסות ממשכורת כשכירה בסך של כ- 60,000 ₪ לשנה. החברה דיווחה על מכירות בארץ ובחו"ל בסך של כ- 35 מיליון ₪ ועל רווח נקי של כ- 4 מיליון ₪.

בשנת 2004 רכשה החשודה בית בשורש בסכום של 4.6 מיליון ₪. רשויות המס ביקשו מהחשודה הסברים למימון הרכישה וזו טענה כי הכסף שולם באמצעות העברות בנקאיות מחשבון הבנק של החברה שבבעלות בן זוגה וכי מקור הכספים בהלוואה של אמה לחברה. לתמיכת טענותיה, המציאה החשודה דפי חשבון מחשבון הבנק המשותף לה ולאמה, המעידים על העברת הכספים.
אולם, בדיקה מעמיקה של דפי החשבון העלתה חשד לזיוף ולאחר חקירה בסניף הבנק בו מתנהל החשבון, מסרו פקידי הבנק כי החשודה אכן זייפה את דפי החשבון, וכי לא נכנסו לחשבונה 4.5 מיליון ₪ וגם לא הועברו לחשבון החברה.

בתאריך 25.3.09 נערך חיפוש בבית החשודים ונתפסו מאות מסמכים שחיזקו את החשד כי מסמכי הבנק זויפו. במהלך החיפוש ניסתה החשודה להערים על החוקרים ולהסתיר מסמכים הנוגעים לרכישת הבית, אך היא נתפסה. עוד התברר כי החשודה שילמה בעבור הבית 1,150,000 דולר אך הצהירה על רכישה בסך 1,050,000 דולר, משמע, 100,000 דולר שולמו למוכר במזומן, ללא דיווח.


בחקירתה הודתה החשודה כי זייפה את מסמכי הבנק והגישה דיווח כוזב למיסוי מקרקעין. הואיל והחשודה תיעדה את כל הפעולות שביצעה נחשפה שיטת העלמת ההכנסות של החברה. בחיפוש בביתם נמצא מסמך שכותרתו "תהליך הקטנת הכנסות", החשודה הסבירה כי נהגה במשך שנים להקטין את הכנסות החברה, "לדוגמא חברה מחיפה שהיא לקוחה קבועה של אשבל טכנולוגיות רכשה תוכנה והייתי מוציאה להם חשבונית על מלוא הסכום ששילמו ואז הייתי מקטינה את החשבונית לצרכי דיווח לרשויות המס בגובה של 90%, לדוגמא, אם החברה קנתה באותה שנה
ב- 500,000 ₪, היא קיבלה ממני חשבוניות על סך 500,000 ₪, אולם אני הקטנתי את ההכנסות מהחברה לסך של 50,000 ₪, באמצעות הקטנת כל חשבונית וחשבונית ב- 90%". השיטה להשמטת ההכנסות פעלה במשך שנים ובידיעתו של החשוד.

בחיפוש בביתם נמצאו מסמכים המעידים על העברת מאות אלפי דולרים לחשבונות בנק בארה"ב, אחד החשבונות שייך לחשוד שהשמיט את פרטיו מהצהרות ההון שהגיש לרשויות המס.

עפ"י החשד, השמיטו החשודים מאז שנת המס 2002 הכנסות בסך כולל של כ- 20 מיליון ₪.

כאמור, בימ"ש השלום בירושלים הורה על שחרור החשודים בתנאים מגבילים: התחייבות עצמית ע"ס 250,000 ₪, ערבות בנקאית ע"ס 500,000 ₪ כ"א, צו עיכוב יציאה מהארץ ועוד.