הטבות מס בשוק ההון לגמלאים

גיל הפרישה מביא עמו הזדמנויות, אבל גם אתגרים כלכליים. הכנסה פנסיונית הופכת למקור עיקרי, ובמקביל, נכנסים לתמונה נושאים חדשים כמו מיסוי על חסכונות והשקעות.

גיל הפרישה מביא עמו הזדמנויות, אבל גם אתגרים כלכליים. הכנסה פנסיונית הופכת למקור עיקרי, ובמקביל, נכנסים לתמונה נושאים חדשים כמו מיסוי על חסכונות והשקעות. למרבה המזל, המדינה מכירה בצורך של גמלאים להקלות כלכליות ומציעה הטבות מס ייחודיות על רווחי הון וריבית – הזדמנות לשמור יותר מהכסף שלכם אצלכם.

אבל אליה וקוץ בה: ההטבות אינן מגיעות אוטומטית ודורשות הבנה, תכנון ופנייה יזומה. כאן מתחיל הסיפור של ניצול הטבות המס, שלב אחר שלב.

מדרגות מס מופחתות – קל יותר לנשום כלכלית

לגמלאים מעל גיל 60 יש אפשרות לשלם מס מופחת על רווחי הון וריבית. כך נראה המדרג לשנת 2024:
• הכנסה שנתית עד ₪84,120 - שיעור המס 10% בלבד
• הכנסה שנתית בין ₪84,121 - ₪120,720 - שיעור המס 14%
• הכנסה שנתית בין ₪120,721 - ₪193,800 - שיעור המס 20%
• הכנסה שנתית מעל ₪193,800 - שיעור המס עד 25%

נשמע טוב? בהחלט, אבל כדי לנצל את זה, צריך לפעול. למשל, אם הרווחתם 100,000 ₪ מהשקעות, במקום לשלם 25,000 ₪ (25%), תוכלו לשלם 14,000 ₪ בלבד ולחסוך 11,000 ₪.
הבנקים ובתי ההשקעות אינם מורידים את שיעורי המס האלו בעצמם. במקום זאת, הם מנכים מס מקסימלי כברירת מחדל. הפתרון? הגשת בקשה להחזר מס, כפי שיוסבר בהמשך.

אילו מוצרים פיננסיים נהנים מהטבות מס?

לא כל השקעה זכאית להטבת מס מופחתת, ולכן חשוב להבין איפה כדאי להשקיע:
פיקדונות ותוכניות חיסכון: הריבית שתצברו עשויה להיות זכאית למס מופחת, לרוב בין 10%-20%.
קופות גמל להשקעה: מוצר מצוין למשיכת הכנסה קבועה, כאשר הכספים נמשכים כקצבה ופטורים ממס לחלוטין.
פוליסות חיסכון: מנוהלות על ידי חברות ביטוח ומציעות מסלולים מגוונים. רווחים הנמשכים כקצבה עשויים להיות פטורים ממס.
מניות ואגרות חוב: רווחי הון מניירות ערך חייבים במס של עד 25%, אך מדרגות המס המופחתות חלות גם עליהם, בהתאם להכנסה השנתית הכוללת.
קרנות נאמנות ותעודות סל: מוצרים אלו אינם נהנים מהקלות מס ייחודיות ולכן מחויבים במס המלא.

הטבות מס רווחי הון לזוגות

הטבות המס על רווחי הון משתנות בהתאם למעמד המשפחתי. בשנת 2024, יחידים זכאים לפטור על רווחים מריבית עד לתקרה של 15,000 ₪ בשנה, בעוד שזוגות נהנים מתקרה מוגדלת של 18,360 ₪.
המשמעות?
יחיד: החזר מס פוטנציאלי של עד 3,750 ₪.
זוג: החזר מס של עד 4,590 ₪.
אל תשכחו – אם לא תממשו את ההטבה השנה, היא לא תתגלגל לשנה הבאה.

תהליך מימוש הטבת המס

רוצים את הכסף שלכם בחזרה? כך תעשו את נכון:
מכירה רעיונית
פנו לגוף הפיננסי שלכם ובקשו לבצע "מכירה רעיונית". מדובר בתהליך המדמה מימוש רווחים, מבלי לשנות בפועל את מבנה ההשקעות. זהו שלב חובה לצורך חישוב המס שנוכה במקור.
אישור ניכוי מס
הגוף הפיננסי ינפיק מסמך שבו מפורטים הרווחים, ההכנסות וסכום המס שנוכה. זהו חלק קריטי מהבקשה להחזר המס.
הגשת דו"ח שנתי
באמצעות טופס 135 (דו"ח שנתי מקוצר), עליכם להגיש את המידע לפקיד השומה. כאן מציינים את ההכנסות, הרווחים והמס שנוכה.
קבלת ההחזר
לאחר אישור הבקשה, מס הכנסה יזכה את חשבון הבנק שלכם בגובה המס ששולם ביתר. מדובר בתהליך שעשוי לקחת מספר חודשים, אבל החיסכון שווה את ההמתנה.

בשורה החתונה, תהליך ניצול מלוא הטבות המס לגמלאים נשמע עכשיו פשוט, וטוב שכך, אבל הוא דורש דיוק והיכרות מעמיקה עם חוקי המס. יועץ פיננסי עם התמחות במיסוי לגמלאים יכול לחסוך לכם זמן, למנוע טעויות ולוודא שאתם ממצים את כל ההטבות.