במבצע ביקורת של מס הכנסה בגוש דן

"לאבא שלי יש מזומן..."
מבדיקת דפי בנק של חברת פיקוח וניהול פרויקטים נמצאו 2 שיקים שהופקדו בבנק בסך 23,400 ₪ והפקדה של מזומן בסך 4,000 ₪, שלא נמצאו רשומים בספרים כנדרש. תשובת המנהל "אני בטוח שהשיקים רשומים והמזומן הוא של אבא שלי שהעביר לי..." בביקורת בעמותה להפעלת גן ילדים נמצאו העברות בנקאיות בסך 82,000 ₪ שלא נרשמו בספרי העסק של עמותה. תשובת המנהל: "20 שנה אני עובד ככה! נשב עם הרו"ח שיסביר לנו"...

המקרים הללו ועוד אירעו בעת מבצע ביקורת של מס הכנסה בבתי עסק בגוש דן, שהתרכז בערים רמת גן בני ברק, גבעתיים וסביון. המבצע כלל 220 ביקורות, מהן עלה כי בקרב 11% מהעסקים שנבדקו, לא נרשמו הכנסות כדין. למבצע, שנוהל בראשות פקידת השומה גוש דן, נבחרו בתי עסק בענפי המסחר ומתן השירותים לרבות: עורכי דין, מוסכים, סיטונאים מסעדות, מסחר וכד'.

בחנות אופטיקה נמצאה מעטפת הזמנה בה היה רשום כי שולמו 1,200 ₪ במזומן מבדיקת הקבלות והחשבוניות לא נמצא רישום בספרים כנדרש תשובת האופטיקאי: "אדאג שזה לא יקרה יותר זה נעשה בטעות". מבדיקת ספרי העסק למצלמות אבטחה נמצא כי התקבלו ממספר לקוחות סך של 9,410 ₪ שלא נמצא להם תיעוד בספרי העסק. תשובת בעל העסק: "מאחר ומדובר בתשלום חלקי התכוונתי לרשום בסיום השירות."

מעיון בכרטסת לקוחות של חנות נעליים הסתבר כי בעל החנות קיבל 1,550 ₪ במזומן ושוברי אשראי בסך 1,660 ₪ שלא נרשמו. תשובת בעל החנות התפצלה לשניים: "לגבי האשראי התכוונתי לרשום שאני אספק את הסחורה, לגבי המזומן אין לי תשובה" .

פעילות ביקורת זו, נערכה כחלק מפעילות נרחבת של רשות המסים כנגד מעלימי מס והון שחור. זאת, במסגרת המדיניות של הגברת פעילות האכיפה לשיפור ושימור יכולת ההרתעה, הרחבת המודיעין, בין היתר על ידי עריכת מבצעי שטח, שמטרתם להביא לדיווחי אמת ולגביית מס אמת ובכך להגביר את השוויון בנטל בקרב האזרחים.